福建省綠色金融實踐現(xiàn)狀、問題及對策分析

綠色資金投放 不是放“沖天炮”，需要建立規(guī)范的反饋機(jī)制，以 有效評估綠色金融發(fā)展成效。

一、福建省綠色金融實踐現(xiàn)狀

（一）配套政策 一是南平、龍巖、三明等地出臺了綠色金融政策， 鼓勵和支持綠色金融賦能產(chǎn)業(yè)發(fā)展。其中，龍巖出 臺了《龍巖市綠色金融發(fā)展專項行動方案》，并建 設(shè)了全省首個“林業(yè)金融區(qū)塊鏈融資服務(wù)平臺”。 二是各級財政不斷加大貸款貼息支持力度，引導(dǎo)信 貸資金重點向綠色領(lǐng)域傾斜。三是加強(qiáng)評價機(jī)制建 設(shè)。2024 年 5 月，省金融委、人行福建省分行等 部門聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于福建省金融支持綠色低碳經(jīng) 濟(jì)發(fā)展的指導(dǎo)意見》中提出，支持金融機(jī)構(gòu)將碳表 現(xiàn)納入授信管理流程，聚焦能源消費(fèi)總量、碳排放 總量、能耗強(qiáng)度、碳排放強(qiáng)度四個指標(biāo)，綜合生態(tài) 環(huán)境部門企業(yè)碳賬戶、項目碳評等情況，在定價和 授信額度等方面給予適度傾斜。地方上，南平出臺 了《南平市綠色發(fā)展考核評價體系》，從綠色經(jīng)濟(jì)、 綠色效益、綠色創(chuàng)新、綠色生態(tài)和綠色生活等五個 維度設(shè)置考評標(biāo)準(zhǔn)；針對綠色企業(yè)評價中存在的“識 綠難”問題，南平在省內(nèi)率先出臺《南平市綠色企 業(yè)和綠色項目認(rèn)定辦法》。

（二）平臺建設(shè) 通過搭建各類在線金融服務(wù)平臺引導(dǎo)銀企對 接，并開設(shè)綠色金融服務(wù)專區(qū)，推廣綠色金融產(chǎn)品。 2024 年 1 月，福建省金融基礎(chǔ)設(shè)施“金服云”平 臺集中上線了綠色工業(yè)金融專區(qū)、碳金融專區(qū)、林 業(yè)金融專區(qū)三個省級綠色金融服務(wù)專區(qū)，以及三明、 南平兩個區(qū)域性綠色金融服務(wù)專區(qū)，助力金融機(jī)構(gòu) 與綠色項目精準(zhǔn)對接。截至 2024 年 8 月，南平綠 色金融專區(qū)注冊企業(yè) 1.42 萬家、授信 0.81 萬筆、 授信金額 193.21 億元；三明綠色金融專區(qū)注冊企 業(yè) 2.84 萬家、授信 1.15 萬筆、授信金額 304.9 億 元。專項綠色金融平臺建設(shè)方面，廈門產(chǎn)權(quán)交易中心開發(fā)建設(shè)了“廈綠融”平臺，為銀企搭建綠色項 目統(tǒng)一對接渠道，實現(xiàn)綠色項目和綠色企業(yè)申報的 精細(xì)化管理。

（三）銀行實踐 第一，產(chǎn)業(yè)聚焦。一是打造“一縣一品”的下 沉服務(wù)模式。例如，中國銀行將綠色金融服務(wù)與南 平市優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)相結(jié)合，推出“巖茶惠貸”“筍竹惠 貸”“澤農(nóng)惠貸”等專項服務(wù)方案。廈門銀行針對 南平現(xiàn)代綠色農(nóng)業(yè)、旅游、健康養(yǎng)生、生物、數(shù)字 信息、先進(jìn)制造、文化創(chuàng)意等七大綠色產(chǎn)業(yè)，以及 武夷山水品牌、“生態(tài)銀行”、水經(jīng)濟(jì)三大創(chuàng)新工 程，針對性設(shè)計“一縣一品”綠色金融方案。二是 聚焦福建茶產(chǎn)業(yè)集群優(yōu)勢，結(jié)合福建省產(chǎn)業(yè)數(shù)字化 建設(shè)契機(jī)，推動茶產(chǎn)業(yè)數(shù)字化、綠色化發(fā)展。例如， 福建省農(nóng)村信用聯(lián)社依托福鼎市白茶大數(shù)據(jù)溯源系 統(tǒng)的信息檔案和交易記錄等要素證明，為茶農(nóng)、茶 經(jīng)紀(jì)人、茶企量身定制“福茶·溯源貸”系列產(chǎn)品。 三是聚焦福建海漁資源優(yōu)勢，打造“綠色金融藍(lán)色 金融”模式。

第二，依托科技。借助互聯(lián)網(wǎng)、云計算等技術(shù) 將資金投向符合環(huán)保和可持續(xù)發(fā)展要求的經(jīng)濟(jì)項目， 引導(dǎo)資產(chǎn)從傳統(tǒng)行業(yè)轉(zhuǎn)向綠色領(lǐng)域。一是將云計算、 大數(shù)據(jù)、衛(wèi)星遙感等技術(shù)應(yīng)用于綠色金融領(lǐng)域，提 高“識綠”效率。例如，興業(yè)銀行將衛(wèi)星遙感技術(shù) 引入林業(yè)碳匯場景，落地福州首筆林業(yè)碳匯收益權(quán) 抵質(zhì)押貸款 500 萬元。寧德農(nóng)商銀行針對寧德大黃 魚養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)建立“智慧藍(lán)海·大黃魚數(shù)據(jù)平臺”， 引入“藍(lán)碳積分”理念，將“藍(lán)碳積分卡”作為借 貸通用的金融介質(zhì)。二是搭建綠色金融服務(wù)平臺。 廈門國際銀行搭建綠色金融綜合服務(wù)平臺“綠金通”， 以大數(shù)據(jù)分析、自然語言處理等技術(shù)為依托，建立 覆蓋多類型資產(chǎn)的綠色智能識別和環(huán)境效益測算服 務(wù)。

第三，產(chǎn)品管理。圍繞福建生態(tài)文明建設(shè)場景， 本地法人銀行和外地銀行分支機(jī)構(gòu)持續(xù)加大綠色資 源投入，融入“福山”“福水”特色，將環(huán)境與氣 候風(fēng)險納入信貸管理全流程，拓寬生態(tài)價值的變現(xiàn) 渠道。其一，推出綠色權(quán)益類貸款產(chǎn)品，探索與綠 色效益掛鉤的金融服務(wù)，建立綠色資金、優(yōu)惠利率 與綠色發(fā)展收益之間的正向關(guān)聯(lián)。2024 年 2 月， 興業(yè)銀行落地廈門市首筆以“綠電”項目降碳量為 基準(zhǔn)值的碳效益掛鉤分檔利率貸款。其二，加強(qiáng)風(fēng) 險機(jī)制建設(shè)，探索林業(yè)碳匯交易、碳資產(chǎn)質(zhì)押、排 污權(quán)質(zhì)押等增信方式。其三，強(qiáng)化政銀企合作，設(shè) 立綠色基金為中小微綠色融資提供增信服務(wù)，如興 業(yè)銀行與廈門市財政合作設(shè)立的“藍(lán)碳基金”增信 模式。

二、存在的主要問題

（一）綠色評價機(jī)制缺失 第一，“識綠”難。現(xiàn)階段國內(nèi)還缺乏統(tǒng)一的 綠色科學(xué)評價標(biāo)準(zhǔn)，區(qū)域性評價標(biāo)準(zhǔn)推廣范圍有限， 且部分標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行簡單粗暴，參考價值低。同時，銀行、 政府等機(jī)構(gòu)綠色專業(yè)人才儲備不足，各項理論研究 有待加強(qiáng)，實踐模式仍待長期考察，“識綠”“辨綠” 水平有待提升。在福建省內(nèi)，“識綠”難以及“識綠” 標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一的問題同樣存在，現(xiàn)有的解決機(jī)制除了 地方上探索的綠色評分體系和通過技術(shù)識別的方式 外，目前還缺乏一個更具專業(yè)性和權(quán)威性的識別機(jī) 制。2024 年 5 月，省金融委、人行福建省分行等 部門發(fā)布的《關(guān)于福建省金融支持綠色低碳經(jīng)濟(jì)發(fā) 展的指導(dǎo)意見》中提出，“探索設(shè)立省級綠色認(rèn)證 中心，將認(rèn)證結(jié)果作為實施綠色融資與財政獎補(bǔ)等 激勵政策的依據(jù)”，“在省‘金服云’平臺搭建綠 色低碳和氣候投融資項目庫，開展綠色企業(yè)和項目 認(rèn)定識別。”指導(dǎo)意見從綠色認(rèn)證中心搭建到綠色 項目庫建設(shè)，對提升“識綠”的效率具有重要意義， 但落實到具體實施又存在諸多技術(shù)上的難題，以及 在資源協(xié)同、政策協(xié)同、機(jī)構(gòu)協(xié)同上仍面臨諸多障礙。

第二，缺少綠色金融反饋機(jī)制。綠色資金投放 不是放“沖天炮”，需要建立規(guī)范的反饋機(jī)制，以 有效評估綠色金融發(fā)展成效。事實上，現(xiàn)階段各家 金融機(jī)構(gòu)投放綠色資金并未進(jìn)行必要的事后追蹤， 貸后管理也局限于常規(guī)的風(fēng)險檢查和回款監(jiān)控，綠 色資金投放實際效果并未進(jìn)行深入評估。本土法人 銀行當(dāng)中，興業(yè)銀行作為中國首家承諾采納赤道原 則的銀行，在發(fā)展綠色金融方面走在前列，從集團(tuán)層面搭建了完整的綠色金融產(chǎn)品體系，建立了綠色 基礎(chǔ)產(chǎn)品、綠色特色產(chǎn)品、綠色投資銀行、綠色供 應(yīng)鏈、綠色現(xiàn)金管理五大金融服務(wù)體系。評價機(jī)制上， 建立了“能耗 + 技術(shù)”的綠色評價體系。但是，其 他銀行尚缺乏體系完備的綠色金融服務(wù)體系和評價 機(jī)制，綠色項目更多執(zhí)行的是“一事一議”個性化 管理模式，這對于初涉綠色金融領(lǐng)域的銀行來說或 許是比較好的項目管理模式，而考慮到長遠(yuǎn)，建立 涵蓋貸前、貸中、貸后以及項目后評價全流程的反 饋機(jī)制更有利于構(gòu)建可持續(xù)性的綠色發(fā)展模式。

第三，存在“漂綠”問題。由于缺乏統(tǒng)一權(quán)威 的科學(xué)評價機(jī)制，部分主體以“漂綠”“染綠”的 方式獲得優(yōu)先準(zhǔn)入權(quán)，換取低成本資金，事實上造 成了將真正綠色企業(yè)擠出市場的情況。同時，金融 機(jī)構(gòu)也出于監(jiān)管考量而粉飾綠色項目，綠色數(shù)據(jù)統(tǒng) 計存在操作黑箱和水分。此外，部分機(jī)構(gòu)機(jī)械套用 監(jiān)管指標(biāo)強(qiáng)行往綠色標(biāo)準(zhǔn)上靠攏，一時間各家金融 機(jī)構(gòu)似乎瞬間實現(xiàn)了綠色轉(zhuǎn)型，市場中出現(xiàn)大量標(biāo) 榜綠色的融資項目。“能力不夠，宣傳來湊”，觀 察媒體市場，大量綠色金融報道涌現(xiàn)，各類新聞報 道鋪天蓋地，話術(shù)凝練、用詞考究，用極盡完美的 語言藝術(shù)粉飾“偽綠色”項目，多數(shù)是為了輿論宣 傳或撰寫政績材料所用，亦或是為了制造新穎的亮 點去追蹤國家政策導(dǎo)向，進(jìn)而維持金融機(jī)構(gòu)自身的 股價穩(wěn)定。而且，在缺乏嚴(yán)肅的披露機(jī)制約束下， 綠色定義基本屬于自說自話，綠色統(tǒng)計也可以靈活 處理，這反映了金融市場部分領(lǐng)域存在的綠色金融 背離國家綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展初衷的現(xiàn)實情況。

（二）金融創(chuàng)新能力不足 一是主動創(chuàng)新不足，簡單照搬照抄其他金融機(jī) 構(gòu)產(chǎn)品模式，缺乏綠色金融創(chuàng)新的可持續(xù)動力。當(dāng)前， 各家銀行陷入同質(zhì)化競爭狀態(tài)，通過價格戰(zhàn)以鞏固 短期收益。本地銀行當(dāng)中，興業(yè)銀行、廈門國際銀 行兩家銀行的綠色金融服務(wù)相對成熟，尤其以興業(yè) 銀行為首要代表（見表 1），其他銀行則或多或少 涉及綠色金融領(lǐng)域，但在業(yè)務(wù)規(guī)劃上缺乏系統(tǒng)性， 目前主要還是以項目或傳統(tǒng)的流動資金貸款的形式 投放，全省綠色金融的創(chuàng)新良好氛圍尚未形成。二 是部分銀行綠色金融創(chuàng)新停滯不前，簡單粗暴執(zhí)行 綠色標(biāo)準(zhǔn)，僅僅是將傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品披上綠色“外衣”， 對綠色產(chǎn)業(yè)研究不足，導(dǎo)致部分產(chǎn)品無法有效落地， 淪為“面子工程”。這其中，既有銀行創(chuàng)新意識不 強(qiáng)的因素，也有創(chuàng)新能力不足的原因。

（三）特色資源挖掘欠缺 輕工紡織、出口外貿(mào)、特色農(nóng)業(yè)、大宗物流等 作為福建省優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，數(shù)字化、綠色化發(fā)展已成為 福建省重要戰(zhàn)略導(dǎo)向。其一，缺乏對福建本土特色 產(chǎn)業(yè)的長期耕耘和價值挖掘，綠色金融產(chǎn)品設(shè)計浮 于表面，增信方式傳統(tǒng)落后，服務(wù)流程難以匹配市 場對高效率、低價格金融服務(wù)的需求。其二，省內(nèi) 產(chǎn)業(yè)數(shù)字化加速推進(jìn)過程中，政銀企之間缺乏有效 的溝通，基于數(shù)據(jù)要素的數(shù)字金融建設(shè)陷入各自為 政的尷尬境地，導(dǎo)致出現(xiàn)了諸多的“樣板案例”和“面 子平臺”，以應(yīng)付監(jiān)管層面的考核，結(jié)合產(chǎn)業(yè)數(shù)字 化的綠色金融發(fā)展也只是“口號響、雷聲大、雨點小”。

（四）綠色發(fā)展動力較弱 客觀上，銀行面臨著省內(nèi)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)生動 力不足的問題，缺乏大規(guī)模推行綠色金融服務(wù)的良 好經(jīng)濟(jì)環(huán)境。一方面，省內(nèi)各地市綠色經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā) 展不均衡，作為民營經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地區(qū)，仍有多數(shù)產(chǎn) 業(yè)還處于中低端環(huán)節(jié)，實現(xiàn)綠色發(fā)展的資源支撐較 為薄弱，缺乏大規(guī)模普及綠色金融的基礎(chǔ)。以三明 市為例，該地區(qū)以加工制造業(yè)為主，附加值低且資 源消耗高，上中下游協(xié)同的綠色產(chǎn)業(yè)鏈尚不健全， 新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展緩慢，綠色低碳轉(zhuǎn)型發(fā)展基礎(chǔ)較為薄 弱。另一方面，針對綠色的正向獎勵機(jī)制尚不完善， 轉(zhuǎn)型綠色對企業(yè)而言是一筆較大規(guī)模的投資，在無 法取得合理預(yù)期的情況下很難推動企業(yè)轉(zhuǎn)向綠色生 產(chǎn)模式。同時，在缺乏科學(xué)的評價機(jī)制下，實現(xiàn)綠 色發(fā)展的動力嚴(yán)重不足。

（五）綠色數(shù)據(jù)應(yīng)用不暢 數(shù)據(jù)在綠色金融中的巨大價值不言而喻，綠色 發(fā)展是一個鏈條行為，通過數(shù)據(jù)記載、傳遞企業(yè)的 綠色產(chǎn)供銷行為，才能為金融機(jī)構(gòu)的綠色評估提供 支撐。福建省作為國內(nèi)數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展的先行先試省 份，在公共數(shù)據(jù)要素價值開發(fā)利用方面做了大量有 益的嘗試。但一直以來，針對企業(yè)的綠色數(shù)據(jù)積累 嚴(yán)重不足，金融機(jī)構(gòu)無法獲取企業(yè)的綠色數(shù)據(jù)，也 就沒有進(jìn)行綠色評價的基礎(chǔ)。這其中涉及到幾個方 面的問題，一是如何構(gòu)建全產(chǎn)業(yè)鏈的綠色生產(chǎn)方式， 需要討論清楚；二是企業(yè)的綠色數(shù)據(jù)如何實現(xiàn)匯聚 共享，這其中涉及到數(shù)據(jù)權(quán)屬劃分、制度政策保障、 系統(tǒng)平臺搭建等一系列外圍保障問題；三是如何有 效利用綠色數(shù)據(jù)，這涉及到數(shù)據(jù)開放開發(fā)利用機(jī)制、 數(shù)據(jù)價值收益分配、數(shù)據(jù)資產(chǎn)價值評估、數(shù)據(jù)確權(quán) 登記等一系列問題。四是如何評估綠色數(shù)據(jù)金融化 應(yīng)用的后市場效應(yīng)，這個更缺乏市場經(jīng)驗和基礎(chǔ)。

福建市場內(nèi)，目前還沒有一個成熟的通過公共 數(shù)據(jù)開放開發(fā)利用機(jī)制以獲取企業(yè)的綠色數(shù)據(jù)，進(jìn) 而為企業(yè)提供金融服務(wù)的方案，更多的還是金融機(jī) 構(gòu)基于自身風(fēng)控要求而制定的個性化非標(biāo)解決方案。 2024 年上半年，福建省數(shù)據(jù)管理局發(fā)布公共數(shù)據(jù)賦 能產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展實施方案的征求意見稿，提出鼓 勵金融機(jī)構(gòu)融合利用科技、環(huán)保、工商、稅務(wù)等公 共數(shù)據(jù)增強(qiáng)金融產(chǎn)品和服務(wù)模式創(chuàng)新，但通過環(huán)保 數(shù)據(jù)賦能金融服務(wù)的實施路徑、具體方案、行動計 劃并未明確。總體上，同其他大多數(shù)地區(qū)一樣，利 用數(shù)據(jù)要素賦能綠色金融發(fā)展仍處于相互觀望、“抄 作業(yè)”的狀態(tài)。

三、對策思考

綠色金融的“福建樣本”既有值得借鑒和推廣 的成功經(jīng)驗，又有亟待解決的現(xiàn)實問題，既能夠持 續(xù)引導(dǎo)福建優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)綠色發(fā)展，為實現(xiàn)“雙碳” 目標(biāo)貢獻(xiàn)力量，也能夠為全國其他地區(qū)的綠色金融 實踐提供一定的借鑒價值。針對現(xiàn)階段福建省綠色 金融發(fā)展過程中存在的問題，考慮從以下幾個方面 著力：

第一，機(jī)制體制建設(shè)層面，打造“政金企”協(xié) 同模式，構(gòu)建綠色金融服務(wù)生態(tài)。圍繞國家政策導(dǎo) 向和地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)規(guī)劃需求，結(jié)合福建省產(chǎn)業(yè)發(fā)展 特色，深耕閩系“土特產(chǎn)”領(lǐng)域，不斷加強(qiáng)與政府 機(jī)構(gòu)、企業(yè)平臺之間的合作，構(gòu)建政府、金融機(jī)構(gòu)、 企業(yè)等多主體協(xié)同發(fā)展的綜合型綠色金融之路。當(dāng) 前，福建省在綠色金融創(chuàng)新方面嘗試了多種可能， 并進(jìn)行了大量的實踐，建立了包括金服云、厚綠融 等平臺，為不同主體之間合作綠色金融服務(wù)提供了 對接渠道。在此基礎(chǔ)上，綠色金融創(chuàng)新需要更多維 主體的參與，例如與數(shù)字科技、碳排放核算、智慧 產(chǎn)業(yè)園區(qū)、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)等進(jìn)行深度合作，充分發(fā) 揮各自的專業(yè)和資源優(yōu)勢。對商業(yè)銀行來說，需要 從內(nèi)部組織架構(gòu)優(yōu)化、數(shù)字技術(shù)升級、金融服務(wù)創(chuàng) 新等多個層面展開，促進(jìn)開放銀行服務(wù)能力提升， 搭建綠色金融服務(wù)生態(tài)。

第二，服務(wù)流程管理層面，簡化流程、增強(qiáng)體驗， 提升效率是關(guān)鍵。從專業(yè)的角度來說，綠色金融服 務(wù)本身技術(shù)含量低，關(guān)鍵是要通過服務(wù)流程的優(yōu)化 完善來提高效率。綠色金融創(chuàng)新本身并無太多的技 術(shù)含量，關(guān)鍵是在資源的優(yōu)化配置上。推動金融機(jī) 構(gòu)調(diào)整完善信貸政策和投資政策，明確環(huán)境、社會 和治理風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)，對客戶及項目進(jìn)行分類管理 與動態(tài)評估，將風(fēng)險評估結(jié)果作為客戶評級、信貸準(zhǔn)入、投資決策、管理和退出的重要依據(jù)。同時， 構(gòu)建貸前、中、后三位一體的綠色信貸流程管理體系， 暢通綠色評價渠道，疏通綠色評價機(jī)制。 第三，評價機(jī)制建設(shè)層面，分別從技術(shù)、人才、 組織建設(shè)的角度建立科學(xué)合理的綠色評價機(jī)制。一 是構(gòu)建綠色金融評級標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合國際先進(jìn)經(jīng)驗和自 身特色，遵循國家政策導(dǎo)向，研究制定可落地執(zhí)行 的綠色金融評級標(biāo)準(zhǔn)體系。二是建立綠色信息披露 機(jī)制，充分接受市場檢驗。三是加強(qiáng)與碳計量中心、 綠色交易所、評級機(jī)構(gòu)、碳資產(chǎn)管理公司等第三方 機(jī)構(gòu)的合作，著力提升銀行綠色服務(wù)的專業(yè)化水平。

第四，數(shù)字能力建設(shè)層面，搶抓數(shù)字化戰(zhàn)略機(jī)遇， 充分應(yīng)用數(shù)字技術(shù)提升綠色金融服務(wù)效率。一是將 互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)與數(shù)字科技相結(jié)合，打造在線智能 服務(wù)體系，通過數(shù)字技術(shù)提升“識綠”效果。二是 結(jié)合數(shù)字人民幣推廣政策，發(fā)揮數(shù)字人民幣智能合 約技術(shù)優(yōu)勢，與綠色項目進(jìn)行深度結(jié)合，建立綠色 資金定向流轉(zhuǎn)、綠色項目反向監(jiān)督的數(shù)字人民幣綠 色金融服務(wù)模式。三是進(jìn)一步探索實踐綠色數(shù)據(jù)要 素的開放開發(fā)應(yīng)用機(jī)制，逐步釋放數(shù)據(jù)要素價值。